证券代码：300196 证券简称：长海股份 公告编号：2025-009
债券代码：123091 债券简称：长海转债
江苏长海复合材料股份有限公司
对于“长海转债”回售的第一次教导性公告
本公司及董事会举座成员保证信息露出的内容的确、准确、完好，莫得颠倒
记录、误导性讲述或紧要遗漏。
很是教导：
情形，债券握有东谈主本次回售呈报业务失效。
（1）投资者聘用回售等同于以 100.311 元/张（含息、税）卖出握有的“长海转债”。
规摹本公告露出日的前一个往还日，“长海转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者
聘用回售可能会带来亏损，敬请投资者贯注风险。
（2）在“长海转债”临了两个计息年度内，可调度公司债券握有东谈主在每年回售条件
初次答应后可按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初次答应回售条件而可调度公司债
券握有东谈主未在公司届时公告的回售呈报期内呈报并扩充回售的，该计息年度弗成再愚弄
回售权。可调度公司债券握有东谈主弗成屡次愚弄部分回售权。
江苏长海复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 12 月 31 日
至 2025 年 2 月 19 日贯穿三十个往还日的收盘价钱低于当期“长海转债”转股价钱（15.64
元/股）的 70%，即 10.95 元/股，且“长海转债”处于临了两个计息年度。把柄《江苏长海
复合材料股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券召募阐扬书》（以下简称“募
集阐扬书”）的相干商定，“长海转债”有条件回售条件收效，现将“长海转债”回售关系事
项公告如下：
一、回售情况空洞
把柄《召募阐扬书》，有条件回售条件的商定如下：
在本次刊行的可调度公司债券临了两个计息年度内，若是公司股票任何贯穿三十个
往还日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可调度公司债券握有东谈主有权将其握有的
可调度公司债券一王人或部分按债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交
易日内发生过转股价钱因发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可
调度公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而诊疗的情形，则在
诊疗前的往还日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱缱绻，在诊疗日及之后的往还日按诊疗
后的转股价钱和收盘价钱缱绻。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“贯穿三十
个往还日”须从转股价钱诊疗之后的第一个往还日起按修正后的转股价钱重新缱绻。
本次刊行的可调度公司债券的临了两个计息年度，可调度公司债券握有东谈主在每年回
售条件初次答应后可按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初次答应回售条件而可调度
公司债券握有东谈主未在公司届时公告的回售呈报期内呈报并扩充回售的，该计息年度弗成
再愚弄回售权。可调度公司债券握有东谈主弗成屡次愚弄部分回售权。
“长海转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 12 月 31 日至
即 10.95 元/股。把柄《召募阐扬书》中的相干商定，
“长海转债”有条件回售条件收效。
把柄《召募阐扬书》的功令，当期应计利息的缱绻公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调度公司债券握有东谈主握有的将赎回的可调度公司债券票面总金
额；
i：指可调度公司债券畴前票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算头
不算尾）。
其中：i=1.8%（“长海转债”处于第五个计息年度，计息本领为2024年12月23日至2025
年12月22日），t=63天（即2024年12月23日至2025年2月24日，算头不算尾，其中 2025 年
缱绻可得：IA=100×1.8%×63/365=0.311 元/张（含税）。
由上可得“长海转债”本次回售价钱为 100.311 元/张（含息、税）。
把柄《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主
所得税代扣代缴责任的见知》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构境内债券阛阓
企业所得税、升值税的见知》
（财税2018108 号）偏激他相干税收法律、律例的关系规
定，①对于握有“长海转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券握有东谈主，利息所得税由证
券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售本色可得
为 100.249 元/张；②对于握有“长海转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），把柄《关
于延续境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税策略的公告》（财政部税务总局
公告 2021 年第 34 号）功令，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券阛阓获取的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，回售本色可
得为 100.311 元/张；③对于握有“长海转债”的其他债券握有者，公司不代扣代缴所得税，
回售本色可得为 100.311 元/张，自行交纳债券利息所得税。
债券握有东谈主可回售部分八成一王人未转股的“长海转债”。“长海转债”握有东谈主有权聘用
是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售按序和付款阵势
按照《深圳证券往还所上市公司自律监管训诫第 15 号——可调度公司债券》的相
关功令，公司应当在答应回售条件的次一往还日开市前露出回售公告，尔后在回售期结
束前每个往还日露出 1 次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、呈报本领、回售
价钱、回售按序、付款按序、付款时刻、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与回
售呈报期首日的拒绝期限应当不跳跃 15 个往还日。公司将在《中国证券报》
《证券时报》
和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关系回售的公告。
愚弄回售权的债券握有东谈主应在 2025 年 2 月 24 日至 2025 年 2 月 28 日的回售呈报期
内通过深圳证券往还所往还系统进行回售呈报，回售呈报当日不错撤单。回售呈报已经
阐发，弗成排除。若是呈报当日未能呈报凯旋，可于次日继续呈报（限呈报期内）。债
券握有东谈主在回售呈报期内未进行回售呈报，视为对本次回售权的无条件烧毁。在回售资
金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券握有东谈主的该笔回售呈报业务失效。
公司将按前述功令的回售价钱回购“长海转债”，公司奉求中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登记结算有限牵扯
公司深圳分公司的关系业务功令，刊行东谈主资金到账日为 2025 年 3 月 5 日，回售款划拨
日为 2025 年 3 月 6 日，投资者回售款到账日为 2025 年 3 月 7 日。回售期满后，公司将
公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售本领的往还和转股
“长海转债”在回售期内将继续往还，但住手转股。在消除往还日内，若“长海转
债”握有东谈主发出往还、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下规则责罚肯求：
往还、回售、转托管。
特此公告。
江苏长海复合材料股份有限公司
董事会
